v способу выпуска - выпускаемые в разовом порядке или сериями;
v способу оформления - именные, на предъявителя, по срокам обращения, срочные, до востребования.
Если срок получения депозита или вклада просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования и должен быть оплачен банком по первому требованию владельца. Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата с выплатой суммы сертификата и процентов по пониженной ставке:
v по условиям выплаты: с регулярно выплачиваемой процентной ставкой до истечения определенного расчетного периода; с выплатой процентов в день погашения сертификата.
Погашение сертификата можно осуществлять тремя способами:
v сертификатами нового выпуска;
v безналичными перечислениями в другие виды вкладов или на счет до востребования;
v наличными деньгами (для физических лиц).
Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разраба тывает условия выпуска и обращения своих сертификатов. Для обеспечения выгодного размещения своих сертификатов в условиях выпуска должны учитываться следующие моменты:
v привлекательный для инвестора уровень процентной ставки;
v удобный для вкладчика минимальный предел сертификата;
v гибкий механизм пересмотра процентных ставок.
v стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты эмиссии и погашения);
v надежные гарантии платежа номинала и начисления процентов;
v информированность потенциальных покупателей об условиях выпуска сертификатов, т.е. широкая реклама.
v сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными вкладами, оформленными простыми депозитными договорами в том, что:
1) благодаря большому количеству возможных финансовых посредников в распространении и обращении сертификатов расширяется круг потенциальных инвесторов;
2) благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно продан владельцем другому лицу с получением некоторого дохода за хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для потерю дохода, а для банка - утрату части ресурсов;
3) владельцы депозитных сертификатов теряют меньшую долю дохода при налогообложении.
Сатьи по теме:
Анализ развития банковского сектора
В течение периода рыночных реформ, то есть с начала 90-х годов, в России сформировалась новая банковская система, построенная на основе разгосударствления и развития кредитных институтов различных форм собственности. Вообще говоря, рассматривая историю развития банковской системы в России, следует ...
Проблемы управления рисками в деятельности российских коммерческих банков в
современных условиях
Проблемы управления рисками для российских коммерческих банков в условиях повышения качества и предложения банковских продуктов, вовлечения банков в международную банковскую систему имеют особое значение и актуальность. Высокие риски вызывают недоверие не только со стороны отечественных клиентов, н ...
Сегментация и отбор целевых рынков
Существенное значение для детального анализа рынка имеет его сегментация, заключающаяся в том, что для определения своих преимуществ по сравнению с возможностями банк ищет и находит наиболее подходящий ему сегмент рынка, выявляет конкретные группы потребителей, служащих предметом повышенного интере ...