Классификация модели оценки кредитоспособности заемщиков в РК и зарубежный опыт

Важно банками рассчитывать и дополнительные показатели определения кредитоспособности заемщика.

В учебной литературе кредитоспособность, как основной критериальный показатель, изучается современными коммерческими банками достаточно прочно. Уместно пользоваться расчетом различных показателей и коэффициентов, изучать опыт других стран.

В российской практике (как и в мировой) выбор оценки заемщика определяется особенностями клиентуры банка, возможными причинами финансовых затруднений, кредитной политикой банка. Используемые коэффициенты можно сгруппировать на пять групп:

I - Коэффициент ликвидности.

II - Коэффициенты эффективности или оборачиваемости.

III – Коэффициенты финансового левеража.

IV – Коэффициенты прибыльности

V – Коэффициенты обслуживания долга.

В каждой группе определяется ряд коэффициентов и это можно представить в таблице 3.

Таблица 3 - Ряд коэффициентов в каждой группе

Коэффициенты ликвидности (текущей и быстрой) показывают способность заемщика в принципе рассчитаться по своим долговым обязательствам и способность быстро высвободить из своего оборота средства в денежной форме для погашения долга банка в срок.

Коэффициенты эффективности (оборачиваемости) дополняют первую группу (Кл), здесь учитывается длительность оборота в днях, количество оборотов, все показатели анализируются в динамике и с конкурирующими предприятиями.

Коэффициенты финансового левеража показывают степень обеспеченности заемщика собственным капиталом, зависимость клиента от привлеченных ресурсов.

Коэффициенты прибыльности характеризуют эффективность использования всего капитала, включая его привлеченную часть.

Коэффициенты рентабельности показывают степень влияния процентов и налогов на рентабельность предприятия (фирмы).

Коэффициенты обслуживания долга показывают, какая часть прибыли используется для возмещения процентных и всех фиксированных платежей.

Все указанные коэффициенты рассчитываются на основе фактических отчетных данных или прогнозных величин на планируемый период.

Сатьи по теме:

Финансовое планирование ресурсов ОАО "Севергазбанк"
В ОАО "СЕВЕРГАЗБАНК" осуществляется ресурсное регулирование в основном в оперативном порядке. Ежедневно происходит сопоставление ожидаемых поступлений и обязательств, подлежащих погашению на конкретную дату. Свободные ресурсы могут быть использованы для увеличения кредитных вложений и для ...

Структура банковской системы Российской Федерации
Современная банковская система Российской Федерации создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Прежняя банковская система включала в себя Государственный банк СССР, Всесоюзный банк финансирования капитальных вложе ...

Перспективы развития ипотечного кредитования в России
Рынок ипотечного кредитования в России переживает период быстрого восстановления после кризиса. Причинами оживления ипотечного рынка называют экономический подъем в стране, весеннее «пробуждение» рынка недвижимости, а также рост спроса на жилье. По итогам 2010 года было выдано ипотечных кредитов на ...