Функции и основные элементы системы управления кредитным портфелем банка

Ведущим звеном в любой организационной структуре кредитной организации является Совет директоров (Наблюдательный Совет), от которого во многом зависит эффективность работы всей системы оценки банковских рисков, включая кредитного риска. Именно на Совет директоров возлагается ответственность за деятельность банка в целом и успешную реализацию разработанной стратегии развития, а также за последствия реализации необоснованной кредитной политики. Применительно к системе управления кредитованием, Совет директоров обязан осуществлять общее руководство кредитным процессом путем утверждения стратегических направлений развития кредитной политики банка; осуществления контроля за ее реализацией; контроля за подбором квалифицированных менеджеров банка; за наличием в банке систем управления рисками и внутреннего контроля, адекватных масштабам деятельности и величине принимаемых рисков.

Роль исполнительных органов кредитной организации, или ее топ-менеджеров (Правления, исполнительного директора, комитетов), заключается в создании механизмов и инструментов реализации утвержденной Советом директоров стратегии развития банка, в том числе кредитной; систем мониторинга и управления рисками; обеспечении формирования полной и точной информации для принятия управленческих решений.

При этом действия Совета и Правления банка, в целях устранения конфликта интересов, должны быть четко разграничены между собой. Особенно это касается функций мониторинга, контроля и оценки рисков, которые должны быть независимыми от лиц, связанных с их возникновением.

Определение целевых рынков кредитования, параметров и структуры кредитного портфеля, установление уровня процентных ставок по кредитным операциям, а также принятие решений о выдаче крупных кредитов и их реструктуризации закрепляются, как правило, в функциях Кредитного комитета банка.

Основной центр тяжести всей работы по кредитованию сосредоточен в кредитном подразделении банка (департамент или управление/отдел - в зависимости от объемов бизнеса банка), которое проводит работу по формированию кредитного портфеля, непосредственному кредитованию клиентов, анализу ссудной задолженности и кредитного портфеля в целом, контролю за обеспеченностью ссуд, разработке механизмов анализа и оценки качества кредитного портфеля. Кроме того, при наличии в структуре банка филиалов и дополнительных офисов, осуществляют контроль за их деятельностью по вопросам кредитования. Задачами данного подразделения также являются подготовка заключений и предложений Кредитному комитету для рассмотрения вопросов о выдаче ссуд.

Часть функций кредитного процесса входит в круг полномочий планово-экономического подразделения банка, например, связанных с планированием и регулированием ресурсной базы банка, в том числе определением объемов и сроков кредитования; соблюдением предельно установленных значений по кредитованию (лимитов, нормативов).

Кроме основных подразделений кредитной организации, участвующих в кредитовании, в данный процесс вовлечены и сопровождающие его подразделения как, например: юридическая служба, которая отвечает за соответствие кредитных сделок банка действующему законодательству и за возможность реализации принятого по кредиту обеспечения; операционное подразделение, осуществляющее операции с выдачей/погашением кредитов и их бухгалтерский учет; отдел автоматизации, ответственный за установку и сопровождение программного обеспечения, в том числе по кредитным операциям; подразделения управления рисками и внутреннего контроля.

При определении банком организационной структуры должна быть построена эффективная и безопасная система передачи информации на различных уровнях управления банком, в том числе, кредитным процессом. В частности адекватный поток информации предполагает: обеспечение менеджмента необходимыми сведениями о принятых кредитных рисках и их влиянии на текущее состояние банка; обеспечение руководителей среднего и низшего звена, а также рядовых сотрудников информацией о стратегии банка и кредитного политики, о порядке и процедурах выполнения кредитных операций; обеспечение по горизонтали доступа к информации, которой владеет одно подразделение банка, другим его заинтересованным подразделениям; обеспечение безопасности информационных систем.

Немаловажное значение в системе управления кредитным портфелем должно отводиться самой организации процесса кредитования и наблюдению за кредитом. Так, процесс кредитования состоит из нескольких этапов: предварительной стадии (переговоров о кредите), рассмотрения конкретного проекта, оформления кредитной документации (при положительном решении и выдаче), использования кредита.

На первом этапе происходит первоначальный анализ рисков, когда в ходе переговоров банка с потенциальным клиентом выясняется, насколько кредитование данного клиента будет соответствовать кредитной политики банка, какова цель получения кредита, за счет каких средств предполагается погашать задолженность по кредиту и процентам.

Сатьи по теме:

Зарождение института ипотеки и ипотечного кредитования
ипотека кредит банк Ипотека как элемент хозяйственной жизни уходит глубокими корнями в историю. Само понятие «ипотека» пришло в мировую финансово-экономическую систему из древней Греции. Его ввел Архонт Солон в VI веке до н. э., предшественник Солона – Драконт – ввел порядок (в 621 г. До н. э.), со ...

Банковский кризис 2009 г.
В январе курс доллара к рублю вырос на 20%, евро - на 10,2%. И уже тогда участники рынка не исключали, что банки, получившие в январе прибыль от валютных операций (лидерами по прибыльности стали Газпромбанк, ВТБ, Сбербанк, Альфа-банк и Юникредитбанк), в дальнейшем начнут показывать убытки. Курс руб ...

Порядок создания фондовых бирж
Предтечей современной биржи считают средневековые ярмарки. Наиболее известные из них в XIV - XV вв. находились в северо-итальянских, южно-французских и среднеевропейских городах. На ярмарку приходили и приезжали часто для того, чтобы узнать коммерческие и политические новости. Сюда стекались сведен ...