Финансовые показатели деятельности банка

– величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

– величина кредитного риска по срочным сделкам;

– величина рыночного риска.

Также для оценки финансового состояния целесообразным представляется рассмотрение некоторых обязательных нормативов Центрального банка.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) рассчитывается по следующей формуле:

, (2.12)

где К – собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2006 года №215-П «О методике определения собственных средств капитала) кредитных организаций», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2006 года №4269;

Kpi – коэффициент риска i-того актива;

Аi – i-тый актив банка;

Ркi – величина резерва на возможные потери или резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-того актива;

КРВ – величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

КРС – величина кредитного риска по срочным сделкам;

РР – величина рыночного риска, в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н1 устанавливается в зависимости от размера собственных средств (капитала) банка:

– для банков с размером собственных средств (капитала) не менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, – 10 процентов;

– для банков с размером собственных средств (капитала) менее суммы, эквивалентной 5 млн. евро, – 11 процентов.

Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяет минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования.

Норматив текущей ликвидности банка (Н3) регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяет минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме пассивов банка по счетам до востребования и на срок до 30 календарных дней.

Минимально допустимое числовое значение норматива Н3 устанавливается в размере 50%.

Таблица 2.7. Данные о соблюдении обязательных нормативов Банка России по состоянию на 01.01.2010 г.

Таким образом, анализ показывает, что структура доходов и расходов достаточно стабильна и не подвержена значительным колебаниям, банк не исчерпал своих возможностей увеличения прибыльности за счет прироста доходов. При благоприятном развитии экономики и улучшении качества управления банк имеет значительный потенциал в увеличении прибыли.

Сатьи по теме:

Условия ипотечного жилищного кредитования
Практическое целенаправленное участие государства в формировании системы ипотечного жилищного кредитования началось с организации Агентства по ипотечному жилищного кредитованию (АИЖК). В 1995 - 1996 гг. была создана рабочая группа из представителей госорганов и иностранных консультантов из Институт ...

Фондовая биржа
Фондовая биржа — это институт, созданный для организации торговли ценными бумагами. Помимо функции организации торговли бумагами она может осуществлять депозитарную и клиринговую дея­тельность. Фондовая биржа образуется в форме некоммерческой организа­ции. Торговлю на бирже могут осуществлять тольк ...

Динамика рынка ценных бумаг России и его влияние на инвестиционную активность предприятий
Рынок ценных бумаг (или биржа ценных бумаг) - основная ассоциация при рассмотрении вопросов инвестирования частных средств. На самом деле рынок ценных бумаг не является основным инвестиционным инструментом частных инвесторов, по крайней мере в России. Для большинства наших сограждан основным способ ...